В стандартных программах для ведения финансового учета на предприятиях основополагающими объектами, на основе которых строится логика учета, планирования и анализа, являются, как правило, бухгалтерский документ и проводки по плану счетов.

Все остальные объекты обычно являются лишь дополнениями, построенными вокруг бухгалтерии. При этом, любое действие в учете обязательно требует от пользователя бухгалтерской проводки.

В системе управленческого учета и бюджетирования Organic помимо чисто бухгалтерских, основополагающими сущностями, которые могут выступать в качестве объектов учета, являются также бюджет, проект, центр финансовой ответственности (ЦФО), договор, юридическое лицо и другие, каждая из которых обладает специфичными свойствами.

Кроме того, в системе реализован гибкий механизм пользовательских настроек, позволяющий, к примеру, настроить свой план счетов (или несколько), не формировать проводки вручную, а задать механизм автоматического формирования проводок и операций и т.д.

Учетный модуль Organic позволяет автоматизировать процедуры ведения аналитического финансового учета в компаниях различных отраслей и в итоге получать достоверную и полную отчетность на любом участке бизнеса и в любом управленческом разрезе.

Настройка модели учета является ключевой процедурой при внедрении Organic. В процессе внедрения мы можем предоставить клиенту уже преднастроенные отраслевые конфигурации модели управленческого учета на выбор для:

• Строительных компаний
• Проектных институтов и бюро
• Производственных компаний, работающих под заказ (дискретное производство)
• Торговых компаний, работающих под заказ
• Компаний, оказывающих профессиональные услуги (в сфере B2B)
• Управляющих компаний
• Головных структур холдингов
• Логистических компаний
• Других проектно-ориентированных компаний

Мы постарались максимально упростить процедуру ведения оперативного управленческого учета для пользователей и сделать модуль доступным для освоения даже неискушенным в финансах пользователям.

В процессе ведения учёта пользователю не потребуется вручную формировать проводки или операции – система сама позаботится об этом и выдаст необходимый результат. Потребуется лишь один раз корректно настроить учётную модель – что может быть сделано силами наших специалистов на этапе внедрения.

В итоге, по оценкам пользователей учетной подсистемы, вероятность возникновения ошибок при расчёте любых показателей была сведена к долям процента. Для достижения этой цели мы попытались создать интуитивно-понятный интерфейс со встроенной системой сигнализации ошибок.

В то же время система успешно интегрируется с 1С и позволяет как экспортировать, так и импортировать необходимую первичную бухгалтерскую информацию (см. Интеграция с 1С )

• Вести учет на основании абсолютно любых созданных пользователем аналитик, а не только регламентированных документов
• Получать финансовую информацию о вашей компании в разрезе любых имеющихся в системе аналитик: юридических лиц, ЦФО, проектов, договоров и т.д.
• Выбирать до 3-х режимов для ведения учета одновременно: Это позволит готовить разную отчетность для различных пользователей системы — например, управленческую отчетность и отчетность по МСФО.
• Вести учет по нескольким предприятиям в составе холдинга одновременно
• Оперативно анализировать состояние запасов на ваших складах.
• Автоматически формировать операции и проводки на основе финансовых документов
• Осуществлять обмен финансовыми документами, справочниками с системой 1С, избегая ручного ввода.
• Автоматически начислять заработную плату
• Автоматически начислять связанные с заработной платой налоги
• Автоматически начислять амортизацию любым из четырех методов
• Автоматически распределять косвенные затраты по различным схемам
• Определять объем незавершенного производства и списывать затраты
• Вести учет затрат и незавершенного производства не только в суммовом, но и в натуральном выражении, что позволяет точно определить объемы затрат, списываемых в себестоимость выпущенной продукции
• Производить закрытие периодов и связанные с этим регламентные процедуры (в частности, автоматический расчет курсовых разниц)
• Определять финансовый результат периода
• Анализировать рентабельность отдельных продуктов, проектов или подразделений, ЦФО
• Анализировать динамику и структуру затрат
• Планировать денежные потоки компании с помощью платежного календаря.
• Формировать базовые финансовые отчеты (Строить консолидированные отчеты по отдельным организациям или по холдингу в целом)
• Использовать шаблоны отчетов, поставляемых с системой, и изменять их. Создавать для любого отчета несколько вариантов шаблонов
• Получать расшифровку любого показателя в консолидированном отчете просто двойным щелчком мыши (по принципу Drill Down)

Подсистема автоматизации управленческого учета позволяет одновременно вести учет для 3-х различных потребителей финансовой информации, например, для акционеров, для внешних контрагентов, фискальных органов и т.д.. Это означает, что в системе можно настроить и вести учет одновременно по нескольким стандартам, например:

• Управленческий учет
• Бухгалтерский учет (посредством переноса данных из существующей на предприятии бухгалтерской системы)
• Учет по международным стандартам (МСФО)

Модуль автоматизации управленческого учета позволяет вести на предприятии мультивалютный учет. В системе заложен справочник большинства мировых валют с цифровыми и буквенными кодами. Пользователи сами определяют основную или дополнительную валюту при формировании финансовых документов, отчётов и прочих действиях. Система также автоматически подгружает курсы валют из Интернета и конвертирует необходимые пользователю суммы по курсу на необходимый день в зависимости от настроек пользователя.

Решение Organic позволяют вести учет не только в суммовом выражении, но и в натуральном. Система содержит справочник единиц измерения, который может быть использован пользователем для измерения необходимой ему номенклатуры (штуки, килограммы, метры и т.д.). Соответственно пользователи могут генерировать любые отчеты, например, по реализации за период, и сравнивать между собой как натуральные показатели, так и количественные.

При построении плана счетов модуль автоматизации управленческого учета Organic обеспечивает:

• простое составление основных финансовых отчетов (прежде всего, Бухгалтерского баланса и Отчета о прибылях и убытках);
• гибкость, что позволяет расширяться в будущем в связи с изменением структуры или бизнеса компании;
• достаточную детализацию для построения управленческих отчетов.

Каждый финансовый документ (счет, накладная, акт, счет-фактура) может содержать табличную часть. На основании этих данных в системе автоматически будут сформированы все необходимые операции и проводки, при этом документ получит статус «проведен». Согласно выбору пользователя проводки могут формироваться в различных планах учета.

Помимо этого, программа позволяет автоматически заполнять финансовые документы (существует 4 варианта заполнения документов). Например, акт с подрядчиком/поставщиком заполняется позициями соответствующего договора.

Финансовые документы могут быть связаны друг с другом в соответствии с логикой их подготовки. Например, накладная может создаваться на основании счета, счет-фактура — на основании накладной. При этом можно автоматически перенести состав документа в новый документ.

При настройке начисления заработной платы вы можете указать правила расчета заработной платы и связанных с ней налогов, а также правила автоматического отнесения расходов по заработной плате на бюджеты компании.

Для начисления амортизации в системе автоматизации учета Organic ведется учет использования основных средств. Амортизация может быть начислена одним из четырех методов:

• линейным методом;
• методом уменьшаемого остатка;
• методом суммы чисел лет;
• пропорционально объему выпущенной продукции.

При распределении косвенных затрат система автоматизации управленческого учета позволяет:

• включать косвенные затраты в себестоимость продукции (full cost) или списывать прямо на финансовый результат (direct cost);
• распределять косвенные затраты между проектами или производимыми продуктами;
• использовать различные базы распределения (заработная плата, стоимость материалов, полная себестоимость).

Финансовые документы являются основополагающим типом документов системы автоматизации учета в Organic, именно на их основе при помощи учетного модуля автоматически формируются проводки и операции . Данный тип документов имеет ряд дополнительных свойств по сравнению с другими типами, в частности для фин. документа можно указать:

• «Проведен / изменен». Если документ имеет признак проведения, то в лейбле написано «Проведен», иначе – «Изменен». Рядом указывается ФИО пользователя, который провел или изменил документ
• Дата проведения / изменения документа

NB! Через модальную форму «Финансовый документ» можно всегда посмотреть все связанные с ним проводки.

• Договор/Бюджет (может быть либо тем, либо другим в зависимости от заданной пользователем аналитики
• Позиция. Если включена аналитика по позициям в типе финансового документа, то поле активно и содержит список позиций выбранного договора или бюджета (линейный с номерами).
• Флаг «План» указывает, что данный документ является планом
• Поле «Сценарий» позволяет выбирать сценарий для данного фин. документа. Оно отображается и доступно только в том случае если документ относится к группе документов с видом «План»

Форма «Финансовый документ» имеет ряд вкладок:

• Дополнительные параметры финансового документа
• Состав» – это вкладка, содержащая все финансовые операции по документу

NB! При работе с финансовым документом имеет значение, был ли он проведен. Если документ проведен, то никакие изменения в нем невозможны. Пользователь должен сначала отменить проведение документа, и только потом редактировать его (и провести повторно).

Результатом работы пользователей в модуле автоматизации управленческого учета является, в частности, возможность получения консолидированной отчетности. Помимо 2-х самостоятельных модулей отчётности внутри учётного раздела предусмотрен также свой локальный генератор отчётности, где формируются основные консолидированные отчеты:

• балансовый отчет;
• отчет о прибылях и убытках;
• отчет о движении денежных средств.

Для каждого из отчетов может быть предусмотрено несколько различных шаблонов. Для балансового отчета шаблон определяет, в первую очередь, порядок вычислений отдельных статей баланса. В отчетах о прибылях и убытках и о движении денежных средств — способ детализации (по подразделениям, по проектам, по продуктам, по характеру затрат и так далее).

Подробнее о системе отчетности .

Подсистема автоматизации управленческого учета Organic позволяет проводить анализ затрат по следующим параметрам:

• сравнение объемов и структуры затрат различных периодов;
• анализ динамики затрат в разрезе подразделений, проектов, продуктов;
• анализ затрат по типу, виду и характеру.

Для отображения оперативных и аналитических показателей бизнеса в разделе автоматизации управленческого учёта предусмотрена панель индикаторов. На нее может быть выведена следующая информация:

Оперативные финансовые показатели:

• объем свободных денежных средств;
• объем дебиторской и кредиторской  задолженностей;
• плановый и фактический объем продаж в текущем периоде;
• и другие.

Аналитические финансовые показатели:

• коэффициенты ликвидности;
• показатели структуры капитала (коэффициенты устойчивости);
• коэффициенты рентабельности;
• коэффициенты деловой активности;
• NPV инвестиционного проекта;
• и другие.

Автоматизация процедур управленческого учёта на предприятии подразумевает настройку вывода необходимых показателей на панель индикаторов в системе и руководитель получает возможность контролировать состояние бизнеса так же просто и естественно, как время на часах.